09.02.2016

У 2015 році досягнуто позитивних тенденцій у виконанні міського бюджету як за доходами так і за видатками. Завдяки перевиконанню міського бюджету на протязі 2015 року, збільшено фінансовий ресурс міського бюджету на 2015 рік на загальну суму 19078,3 тис.грн (загального фонду бюджету – 13071,4 тис.грн, спеціального фонду бюджету (бюджету розвитку) – 6006,9 тис грн.)

За 2015 рік фактичне виконання доходної частини загального фонду міського бюджету (з урахуванням надходжень міжбюджетних трансфертів) склало 161822,0 тис.грн, що становить 105,5% до планових показників (153357,1 тис. грн).

У порівняні з 2014 роком надходження доходів міського бюджету збільшено на 60597,5 тис.грн. (59,9 %).

План з власних та закріплених доходів загального фонду бюджету за 2015 рік виконано на 116,4 %, при плані 52438,9 тис.грн фактично отримано 61044,9 тис.грн, перевиконання становить 8606,0 тис.грн. У порівняні з 2014 роком надходження таких доходів міського бюджету збільшено на 17866,3 тис.грн (41,4 %).

Традиційно в структурі доходів загального фонду міського бюджету найбільшу питому вагу займає податок на доходи фізичних осіб 57,9%.

За 2015 рік фактичні надходження по податку на доходи фізичних осіб виконані на 112,6%, при плані 31422,1 тис.грн. фактично надійшло 35374,9 тис.грн, міським бюджетом додатково отримано 3952,8 тис.грн, до факту 2014 року в співставних умовах (норматив відрахування 60%) (28110,1тис.грн.) виконання склало 125,8%, надходження до бюджету збільшились на 7264,8 тис.грн.

Починаючи з 2015 року до міського бюджету зараховується акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів. Станом на 01.01.2016 року надходження склали 5052,8 тис.грн.

План по місцевим податкам в цілому виконаний на 118,7%, при плані 15396,3 тис.грн фактично надійшло 18270,9 тис.грн, бюджетом додатково отримано 2874,6 тис.грн.

    Найбільшу питому вагу в структурі місцевих податків і зборів - 50,6% займає плата за землю. При плані 7573,3 тис.грн, фактично надійшло 9241,5 тис.грн, бюджетом додатково отримано 1668,2 тис.грн, до факту 2014 року виконання складає 131,9%, додаткові надходження становлять 2234,6 тис.грн.

Єдиний податок в структурі місцевих податків і зборів займає 48,3%, який до 2015 року надходив до спеціально фонду бюджету (бюджету розвитку). За 2015 рік фактичні надходження (8827,9тис.грн.) склали 115,1% до плану (7669тис.грн.), до факту 2014 року - 8214,5 тис.грн, надходження збільшились на 613,4тис.грн, виконання складає 107,5%.

Обсяг надходжень міжбюджетних трансфертів до загального фонду міського бюджету за 2015 рік становить 100777,1 тис.грн, а це 62,3 % від загального обсягу доходів загального фонду бюджету. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження міжбюджетних трансфертів збільшено на 42731,1 тис.грн (73,6 %).

До спеціального фонду міського бюджету надійшло 14374,8 тис.грн (123,3% до плану) коштів спеціального призначення, у тому числі:  на спеціальні рахунки міського бюджету – 9552,2 тис.грн (до бюджету розвитку  - 9053,4 тис.грн – 130,7 % до плану) та на рахунки головних розпорядників коштів – 4822,6 тис.грн (105,2 % до плану)  власних надходжень бюджетних установ.

Виходячи з обсягів залучених коштів за 2015 рік, залишків коштів на початок року, видатки міського бюджету по загальному фонду проведено на загальну суму 148617,5 тис. грн (99,0 % до кошторисних призначень), по спеціальному фонду – 23787,1 тис.грн (73,5 % до кошторисних призначень), у тому числі по бюджету розвитку - 18224,2 тис.грн (68,6 % до плану).

У порівнянні з 2014 роком обсяг видатків загального фонду збільшено на 47071,7 тис.грн або на 46,4 % , спеціального фонду – зменшено на 3919,8 тис.грн (14,1%).

За звітний період найбільшу частку у видатках загального фонду міського бюджету займають видатки на соціально – культурну сферу, державне управління, соціальні виплати і складають 139463,4 тис.грн, що становить 93,8 % від їх загального обсягу. У порівнянні з 2014 роком такі видатки збільшено на 40349,7 тис.грн (40,7%).

Питома вага видатків на виконання інших функцій складає 6,2 %.

Загальний обсяг захищених статей, а це оплата праці з нарахуваннями, придбання медикаментів та продуктів харчування, оплата за енергоносії та поточні трансферти населенню складає за 2015 рік 141111,8 тис.грн. або 94,9 % від загального їх обсягу, що на 42,4 % (42055,0 тис.грн) більше від аналогічних показників 2014 року.

У 2015 році найбільше зросли видатки на трансферти населенню (дитячі, пільги та субсидії) на 26453,2 тис.грн, заробітну плату - 9370,8 тис.грн, що пов’язано з підвищенням рівня прожиткового мінімуму, мінімальної заробітної плати та розміру індексації заробітної плати.

У зв’язку із недофінансуванням у 2015 році з державного бюджету видатків з надання пільг та субсидій окремим категоріям громадян на житлово-комунальні та інші послуги, заборгованість по загальному фонду бюджету з таких видатків склала на 01.01.2016 року 10169,9 тис.грн (це більше у порівнянні з початком року на 8643,7 тис.грн).

( тис.грн.)

                                     ( тис.грн)

Проекти рішень виконавчого комітету та міської ради про звіт з виконання міського бюджету
за 2015 рік опубліковано на офіційному сайті Каховської міської ради.

Начальник фінансового управління міської ради - О.А.Гончаров