Звіт про виконання міського бюджету м. Каховка за 2020 рік
02.03.2021
Рішенням сесії Каховської міської ради від 25.02.2021 року № 230/8 «Про звіт з виконання міського бюджету м. Каховка за 2020 рік» затверджено звіт про виконання міського бюджету за 2020 рік по доходах у сумі 262265,4 тис.грн (загального фонду – 251402,7 тис.грн, спеціального фонду бюджету – 10862,7 тис.грн), по видатках у сумі 274174,1 тис.грн (загального фонду - 248805,2 тис.грн, спеціального фонду – 25368,9 тис.грн), профіцитом загального фонду міського бюджету – 1572,5 тис.грн, неповернутою бюджетною позикою, наданої суб’єктам господарювання – 1025,0 тис. грн, дефіцитом спеціального фонду міського бюджету – 14506,2 тис.грн, залишками коштів станом на 01.01.2021 року - 9325,7 тис.грн (загального фонду – 4524,1 тис.грн, спеціального фонду – 4801,6 тис.грн).
За 2020 рік до бюджету міста надійшло 262265,4 тис.грн, в тому числі власних та закріплених доходів загального фонду - 184211,7 тис.грн, субвенцій, дотацій з державного та обласного бюджету – 67191,0 тис.грн, доходів спеціального фонду – 10862,7 тис.грн.
Власних та закріплених доходів загального фонду надійшло у сумі 184211,7 тис.грн (73,3 % всіх доходів), виконання їх становить 100,4 %. Додатково отримано 805,6 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 10735,7 тис.грн ( 6,2 %).
Біля 94,8 % власних надходжень до міського бюджету забезпечили чотири основних податки, а саме:
- податок та збір на доходи фізичних осіб, якого надійшло 119503,4 тис.грн, або 100,9% запланованих надходжень на звітний період. Додатково отримано 1052,7 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 3926,8 тис.грн ( 3,4 %);
- плата за землю – 12216,3 тис.грн, що становить 101,2 % до плану. Додатково отримано 143,1 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 877,7 тис.грн. (6,7%). Зменшення надходжень пояснюється прийняттям Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо підтримки платників податків на період здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19)». Зазначеним Законом внесені зміни до Податкового кодексу України, відповідно до яких уточнюються положення норм, якими органи місцевого самоврядування були позбавлені надходжень по платі за землю за березень 2020 року.
- єдиний податок – 29594,3 тис.грн, що становить 101,7 % до плану. Додатково отримано 483,3 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 3324,1 тис. грн (12,6%);
- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, акцизний податок на пальне – 13357,5 тис.грн, або 100,4 % до плану. Додатково отримано 57,5 тис.грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 3216,9 тис.грн (31,7%).
Обсяг надходжень міжбюджетних трансфертів до загального фонду міського бюджету за 2020 рік становить 67191,0 тис.грн (26,7 % від загального обсягу доходів загального фонду бюджету). У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження міжбюджетних трансфертів зменшились на 88620,2 тис.грн (56,9%). Таке зменшення пояснюється втратою чинності з 01.01.2020 року постанови КМУ від 04 березня 2002 року № 256 “Про затвердження заходів з виконання державних програм соціального захисту населення за рахунок субвенцій з державного бюджету» щодо надання субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам на державні соціальні програми.
Отримано у звітному періоді освітню субвенцію – 55429,7 тис.грн (100,0 % до плану), медичну субвенцію – 7261,6 тис.грн (100,0% до плану, використано 6016,3 тис.грн, повернуто до державного бюджету як невикористану – 1245,3 тис.грн), субвенцію на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами - 774,2 тис.грн (100,0 % до плану), дотацію на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти – 327,2 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1333,6 тис.грн (100,0% до плану), іншої субвенції – 153,4 тис.грн (53,2 % до плану), субвенцію на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 1363,5 тис.грн (99,0 % до плану), субвенцію за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 30,0 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на реалізацію програми «Спроможна школа для кращих результатів» - 374,4 тис.грн (40,8 % до плану) - повернуто до державного бюджету як невикористану – 543,8 тис.грн, субвенцію на проведення місцевих виборів – 1400,4 тис.грн (100,0 % до плану, використано – 1388,6 тис.грн - повернуто до обласного бюджету як не використану- 11,8 тис.грн.
До спеціального фонду міського бюджету надійшло 10862,7 тис.грн (121,4 % до плану), у тому числі до бюджету розвитку - 5294,4 тис.грн (170,6 % до плану).
Виходячи з обсягів залучених коштів за 2020 рік, залишків коштів на початок року, видатки міського бюджету по загальному фонду проведено на загальну суму 248805,2 тис. грн (97,8 % до планових призначень), по спеціальному фонду – 25368,9 тис.грн (89,7 % до планових призначень), у тому числі по бюджету розвитку - 20343,2 тис.грн (92,0 % до плану).
Із загального фонду на фінансування програм соціально – культурної сфери міста та державного управління спрямовано 210387,9 тис.грн (84,6 % від загального обсягу видатків), з них на освіту – 146468,4 тис.грн (в тому числі за рахунок освітньої субвенції – 55429,7 тис.грн, дотації на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти – 327,2 тис.грн, субвенції на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1171,5 тис. грн, субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 322,7 тис.грн, субвенції на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 1109,8 тис.грн), культуру – 6293,4 тис.грн, фізичну культуру та спорт – 7136,5 тис.грн, державне управління та іншу діяльність у сфері державного управління – 38041,8 тис.грн, соціальний захист та соціальне забезпечення - 12447,8 тис.грн (в тому числі за рахунок субвенцій – 38,8 тис.грн).
Фінансування проводилось виходячи з планових призначень на 2020 рік та потреби головних розпорядників коштів міського бюджету у відповідних видатках. У першочерговому порядку забезпечено видатки на захищені статті. Кошти освоєно у сумі 209390,8 тис.грн або 98,1 % до річного розпису з урахуванням змін, що на 74906,9 тис.грн (26,3 %) менше у порівнянні з минулим роком, з них на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ міста – 177021,4 тис.грн, оплату енергоносіїв – 13176,5 тис.грн, медикаменти та перев’язувальні матеріали – 790,2 тис.грн, продукти харчування - 4120,7 тис.грн, соціальне забезпечення населення – 4005,7 тис.грн, поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 10213,9 тис.грн. Зменшення обсягу видатків по захищеним статтям пов’язано із зміною з 01.01.2020 року механізму фінансування видатків з надання житлових субсидій та пільг населенню на оплату житлово – комунальних послуг, державної соціальної допомоги.
Видаткову частину загального фонду міського бюджету виконано за 2020 без кредиторської заборгованості.
Виконання головних показників міського бюджету за 2020 рік:
(тис.грн)
Коди бюджетної класифікації |
Найменування |
Затверджено на січень – грудень 2020 року з урахуванням змін |
Виконано за січень – грудень 2020 року |
Відсоток виконання до планових показників |
ДОХОДИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ |
||||
10000000 |
Податкові надходження |
179015,7 |
180846,8 |
101,0 |
11010000 |
Податок та збір на доходи фізичних осіб |
118450,7 |
119503,4 |
100,9 |
11020000 |
Податок на прибуток підприємств |
864,0 |
835,9 |
96,7 |
13030000 |
Рентна плата за користування надрами |
80,0 |
80,6 |
100,8 |
14021900 |
Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) - пальне |
1800,0 |
1835,8 |
102,0 |
14031900 |
Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) - пальне |
6400,0 |
6418,5 |
100,3 |
14040000 |
Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів |
5100,0 |
5103,2 |
100,1 |
18000000 |
Місцеві податки |
46321,0 |
47069,4 |
101,6 |
20000000 |
Неподаткові надходження |
4389,4 |
3363,8 |
76,6 |
21000000 |
Доходи від власності та підприємницької діяльності |
268,6 |
285,3 |
106,2 |
22000000 |
Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності |
3412,0 |
2303,1 |
67,5 |
24000000 |
Інші неподаткові надходження |
708,8 |
775,4 |
109,4 |
30000000 |
Доходи від операцій з капіталом |
1,0 |
1,0 |
100,0 |
31010200 |
Кошти від реалізації безхазяйного майна, знахідок, спадкового майна, майна, одержаного територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, а також валютні цінності і грошові кошти, власники яких невідомі |
1,0 |
1,0 |
100,0 |
40000000 |
Офіційні трансферти |
69140,5 |
67191,0 |
97,2 |
41030000 |
Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам |
62691,3 |
61446,0 |
98,0 |
41040000 |
Дотації з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам |
327,2 |
327,2 |
100,0 |
41050000 |
Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам |
6122,0 |
5417,8 |
88,5 |
ВСЬОГО ДОХОДІВ: |
252546,7 |
251402,7 |
99,5 |
|
ДОХОДИ СПЕЦІАЛЬНОГО ФОНДУ |
||||
10000000 |
Податкові надходження |
180,0 |
161,1 |
89,5 |
19010000 |
Екологічний податок |
180,0 |
161,1 |
89,5 |
20000000 |
Неподаткові надходження |
5810,2 |
5433,9 |
93,5 |
24062100 |
Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності |
1,0 |
2,2 |
215,5 |
24170000 |
Надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту |
22,6 |
26,7 |
118,1 |
25000000 |
Власні надходження бюджетних установ |
5786,6 |
5405,0 |
93,4 |
30000000 |
Доходи від операцій з капіталом |
3080,5 |
5267,7 |
171,0 |
31030000 |
Кошти від відчуження майна, що належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності |
549,0 |
2449,9 |
446,3 |
33000000 |
Надходження від продажу землі і нематеріальних активів |
2531,5 |
2817,8 |
111,3 |
|
ВСЬОГО ДОХОДІВ: |
9070,7 |
10862,7 |
119,8 |
(тис.грн)
Коди бюджетної класифікації |
Найменування |
Затверджено на січень – грудень 2020 року з урахуванням змін |
Виконано за січень – грудень 2020 року |
Відсоток виконання до планових показників |
ВИДАТКИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ |
||||
0100 |
Державне управління – разом, у тому числі: |
38595,4 |
38041,8 |
98,6 |
|
- інша діяльність у сфері державного управління |
2479,6 |
2446,5 |
98,7 |
1000 |
Освіта |
148178,4 |
146468,4 |
98,8 |
2000 |
Охорона здоров’я |
1006,9 |
1006,9 |
100,0 |
3000 |
Соціальний захист та соціальне забезпечення |
12639,4 |
12447,8 |
98,5 |
4000 |
Культура і мистецтво |
6348,6 |
6293,4 |
99,1 |
5000 |
Фізична культура та спорт |
7190,3 |
7136,5 |
99,3 |
6000 |
Житлово – комунальне господарство |
21500,2 |
21500,2 |
100,0 |
7400 |
Транспорт та транспортна інфраструктура |
3353,6 |
3211,4 |
95,8 |
7610 |
Інші програми та заходи, пов’язані з економічною діяльністю (програма підтримка малого і середнього підприємництва) |
40,0 |
40,0 |
100,0 |
8110 |
Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха |
236,7 |
236,7 |
100,0 |
8220 |
Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення |
60,0 |
39,6 |
66,0 |
8230 |
Інші заходи громадського порядку та безпеки |
5,0 |
5,0 |
100,0 |
8700 |
Резервний фонд |
123,4 |
- |
- |
9410 |
Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції |
7261,6 |
6016,3 |
82,9 |
9420 |
Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів медичної субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду |
2718,1 |
2027,5 |
74,6 |
9770 |
Інші субвенції з місцевого з місцевого бюджету |
5065,4 |
4233,7 |
83,6 |
9800 |
Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
ВСЬОГО ВИДАТКІВ: |
254423,0 |
248805,2 |
97,8 |
ВИДАТКИ СПЕЦІАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ |
||||
0100 |
Державне управління |
193,8 |
190,6 |
98,3 |
|
- інша діяльність у сфері державного управління |
10,3 |
10,3 |
100,0 |
1000 |
Освіта |
7139,0 |
5452,8 |
76,4 |
2000 |
Охорона здоров’я |
85,2 |
85,2 |
100,0 |
3000 |
Соціальний захист та соціальне забезпечення |
334,0 |
318,4 |
95,3 |
4000 |
Культура і мистецтво |
501,4 |
501,4 |
100,0 |
5000 |
Фізична культура та спорт |
68,3 |
68,3 |
100,0 |
6000 |
Житлово – комунальне господарство |
4306,3 |
4236,6 |
98,4 |
7130 |
Здійснення заходів із землеустрою |
104,8 |
- |
- |
7321 |
Будівництво освітніх установ та закладів |
220,0 |
220,0 |
100,0 |
7324 |
Будівництво установ та закладів культури |
1077,8 |
1077,0 |
99,9 |
7325 |
Будівництво споруд, установ та закладів фізичної культури та спорту |
775,3 |
775,3 |
100,0 |
7330 |
Будівництво інших об’єктів комунальної власності |
6068,8 |
5307,5 |
87,5 |
7350 |
Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) |
656,3 |
655,2 |
99,8 |
7460 |
Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету |
4392,9 |
4392,8 |
100,0 |
7650 |
Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї |
80,0 |
38,2 |
47,8 |
7670 |
Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання |
1301,0 |
1301,0 |
100,0 |
8340 |
Природоохоронні заклади за рахунок цільових фондів |
214,1 |
- |
- |
9800 |
Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально- економічного розвитку регіонів |
750,0 |
748,6 |
99,8 |
|
ВСЬОГО ВИДАТКІВ: |
28269,0 |
25368,9 |
89,7 |
Рішення сесії Каховської міської ради від 25.02.2021 року № 230/8 «Про звіт з виконання міського бюджету м. Каховка за 2020 рік» опубліковано на офіційному сайті Каховської міської ради.
Херсонщина отримала 11 600 вакцин Oxford/AstraZeneca (CoviShield)
Мери українських міст озвучили позицію Асоціації міст України та закликали керівництво держави збільшити відсоток зарахування ПДФО до місцевих бюджетів