UKR
П'ятниця 03 Квітня 2020 року subscribe_imgПідписатися на новини
kaxobka
Офіційний сайт територіальної громади міста
Версія сайту для людей з вадами слуху та зору

Звіт про виконання міського бюджету м. Каховка за 2019 рік


24.02.2020

Рішенням сесії Каховської міської ради від 20 лютого 2020 року № 2071/93 «Про звіт з виконання міського бюджету за 2019 рік» затверджено звіт про виконання міського бюджету за 2019 рік по доходах у сумі 340215,6 тис.грн (загального фонду – 329287,2 тис.грн, спеціального фонду бюджету – 10928,4 тис.грн), по видатках у сумі 339663,3 тис.грн (загального фонду - 314123,2 тис.грн, спеціального фонду – 25540,1 тис.грн), профіцитом загального фонду міського бюджету – 15164,0 тис.грн, дефіцитом спеціального фонду міського бюджету - 14611,7 тис.грн,

У 2019 році досягнуто позитивних тенденцій у виконанні міського бюджету як за доходами так і за видатками. Завдяки перевиконанню міського бюджету з власних надходжень на протязі звітного періоду, збільшено фінансовий ресурс загального фонду міського бюджету за 2019 рік на загальну суму 9968,1 тис.грн.

За звітний період фактичне виконання доходної частини загального фонду міського бюджету (з урахуванням надходжень міжбюджетних трансфертів) склало 329287,2 тис.грн, що становить 100,6% до планових показників (327377,3 тис. грн).

План з власних та закріплених доходів загального фонду бюджету за 2019 рік виконано на 106,1 %, при плані 163507,9 тис.грн фактично отримано 173476,0 тис.грн, перевиконання становить 9968,1 тис.грн. У порівняні з 2018 роком надходження таких доходів міського бюджету збільшено на 26913,3 тис.грн (18,4%).

Традиційно в структурі доходів загального фонду міського бюджету найбільшу питому вагу займає податок на доходи фізичних осіб - 66,6%.

За 2019 рік фактичні надходження по податку на доходи фізичних осіб виконані на 106,8%, при плані 108229,1 тис.грн. фактично надійшло 115576,6 тис.грн, міським бюджетом додатково отримано 7347,5 тис.грн, до факту 2018 року (95985,2 тис.грн) перевиконання склало 20,4%. Надходження до бюджету збільшились на 19591,4 тис.грн за рахунок збільшення розміру мінімальної заробітної плати проти 2018 року з 3723 грн до 4173 грн у 2019 році.

Фактичні надходження акцизного податку за 2019 рік складають 10140,6 тис.грн., до фактичних надходжень 2018 року (10210,4 тис.грн.) виконання складає 99,3%.

План по місцевим податкам в цілому виконаний на 106,6%, при плані 37248,5 тис.грн фактично надійшло 39713,0 тис.грн, бюджетом додатково отримано 2464,5 тис.грн.

Найбільшу питому вагу в структурі місцевих податків і зборів - 66,2% займає єдиний податок. За 2019 рік фактичні надходження (26270,2 тис.грн.) склали 108,8% до плану (24152,5 тис.грн.), до факту 2018 року (21608,2 тис.грн), надходження збільшились на 4662,0 тис.грн, або на 21,6 %, що пояснюється збільшенням розміру мінімальної заробітної плати.

Плата за землю в структурі місцевих податків і зборів займає 33,0 %.

При плані 12730,0 тис.грн, фактично надійшло 13094,0 тис.грн, бюджетом додатково отримано 364,0 тис.грн, до факту 2018 року виконання складає 96,4 %, надходження зменшено на 484,6 тис.грн, з причини переплати податку окремими суб’єктами господарювання на початок 2019 року.

Обсяг надходжень міжбюджетних трансфертів до загального фонду міського бюджету за 2019 рік становить 155811,1 тис.грн, а це 47,3 % від загального обсягу доходів загального фонду бюджету. У порівнянні з 2018 роком надходження міжбюджетних трансфертів зменшились на 29870,5 тис.грн ( 16,1 %).

Отримано та використано у звітному періоді субвенцій з державного та обласного бюджетів на соціальні програми (допомоги сім’ям з дітьми, пільги та субсидії населенню на оплату ЖКП та інші соціальні виплати ) – 76700,5 тис.грн, що складає 90,7 % до планових призначень, освітню субвенцію – 46037,0 тис.грн (100,0% до плану), медичну субвенцію – 26965,1 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на забезпечення якісної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 722,2 тис.грн (99,8% до плану), субвенцію на забезпечення житлом дітей –сиріт – 1309,0тис.грн (99,6% до плану), субвенцію на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами - 380,7 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на будівництво мультифункціонального спортивного майданчика на території Каховської загальноосвітньої школи I-III №3 - 771,2 тис.грн (78,3 % до плану), субвенцію на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення якості освіти - 338,8 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення заходів щодо соціально – економічного розвитку окремих територій - 696,0 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення переданих видатків у сфері освіти - 1141,6 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 195,3 тис.грн (100,0 % до плану), іншу субвенцію з місцевого бюджету – 553,7 тис.грн (100,0 % до плану).

До спеціального фонду міського бюджету надійшло 10928,4 тис.грн (97,2% до плану) коштів спеціального призначення, у тому числі:  на спеціальні рахунки міського бюджету – 3239,6 тис.грн (до бюджету розвитку  - 3046,5 тис.грн – 84,5 % до плану) та на рахунки головних розпорядників коштів – 7688,8 тис.грн (102,8% до планових призначень)  власних надходжень бюджетних установ.

Виходячи з обсягів залучених коштів за 2019 рік, залишків коштів на початок року, видатки міського бюджету по загальному фонду проведено на загальну суму 314123,2 тис. грн (95,5 % до планових призначень), по спеціальному фонду – 25540,1 тис.грн (83,5 % до планових призначень), у тому числі по бюджету розвитку - 17801,8 тис.грн ( 79,0 % до плану).

Із загального фонду на фінансування програм соціально – культурної сфери міста та державного управління спрямовано 264872,2 тис.грн (84,3 % від загального обсягу видатків), з них на освіту – 131526,1 тис.грн (в тому числі за рахунок освітньої субвенції – 46037,0 тис.грн), культуру – 6371,7 тис.грн, фізичну культуру та спорт – 5318,0 тис.грн, державне управління та іншу діяльність у сфері державного управління – 32126,4 тис.грн, соціальний захист та соціальне забезпечення - 89530,0 тис.грн (в тому числі за рахунок субвенцій – 76700,5 тис.грн). Фінансування проводилось виходячи з планових призначень на 2019 рік та потреби головних розпорядників коштів міського бюджету у відповідних видатках. У першочерговому порядку забезпечено видатки на захищені статті. Кошти освоєно у сумі 284297,7 тис.грн або 95,3 % до річного розпису з урахуванням змін, що на 12976,4 тис.грн (4,4 %) менше у порівнянні з минулим роком, з них на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ міста – 147228,3 тис.грн, оплату енергоносіїв – 17884,1 тис.грн, продукти харчування - 6058,7 тис.грн, соціальне забезпечення населення – 82098,0 тис.грн. Зменшення обсягу видатків по захищеним статтям пов’язано із проведенням монетизації субсидій населенню на оплату ЖКП (перехід від розрахунків бюджету з підприємствами-надавачами житлово-комунальних послуг до виділення коштів для сплати цих послуг безпосередньо отримувачам).

Видаткову частину загального фонду міського бюджету виконано за 2019 без кредиторської заборгованості.


Виконання головних показників міського бюджету за 2019 рік:


( тис.грн.)

Коди

бюджетної

класифікації


Найменування

Затверджено на 2019 рік з урахуванням змін

Виконано за 2019 рік

Відсоток виконання до планових показників

ДОХОДИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ

10000000

Податкові надходження

157880,6

167668,3

106,2

11010000

Податок на доходи фізичних осіб

108229,1

115576,6

106,8

11020000

Податок на прибуток підприємств

2148,0

2158,4

100,5

13030100

Рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення

55,0

79,7

144,9

14021900

Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) - пальне

1200,0

1084,0

90,3

14031900

Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) - пальне

4600,0

4459,9

97,0

14040000

Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів

4400,0

4596,7

104,5

18000000

Місцеві податки

37248,5

39713,0

106,6

20000000

Неподаткові надходження

5627,3

5807,7

103,2

21000000

Доходи від власності та підприємницької діяльності

900,7

983,0

109,1

22000000

Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності

3187,1

3229,2

101,3

24000000

Інші неподаткові надходження

1539,5

1595,5

103,6

40000000

Офіційні трансферти

163869,3

155811,2

95,1

41030000

Субвенції з державного бюджету

163315,6

155257,5

95,1

41035000

Інші субвенції

553,7

553,7

100,0

ВСЬОГО ДОХОДІВ:

327377,2

329287,2

100,6

ДОХОДИ СПЕЦІАЛЬНОГО ФОНДУ

10000000

Податкові надходження

161,0

182,3

113,2

19010000

Екологічний податок

161,0

182,3

113,2

20000000

Неподаткові надходження

8483,0

8183,7

96,5

21110000

Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва

-

3,6

-

24062100

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності

1,0

7,2

720,0

24170000

Надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту

1000,0

484,1

48,4

25000000

Власні надходження бюджетних установ

7482,0

7688,8

102,8

30000000

Доходи від операцій з капіталом

2604,0

2562,4

98,4

33000000

Надходження від продажу землі і нематеріальних активів

2604,0

2562,4

98,4


ВСЬОГО ДОХОДІВ:

11248,0

10928,4

97,2

 

 

( тис.грн)


Коди

бюджетної

класифікації



Найменування

Затверджено на 2019 рік з урахуванням змін

Виконано за 2019 рік

Відсоток виконання до планових показників

ВИДАТКИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ

0100

Державне управління

32440,8

32126,4

99,0

1000

Освіта

133555,1

131526,1

98,5

3000

Соціальний захист та соціальне забезпечення – разом, у тому числі:

98043,3

89530,0

91,3


- допомога сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, тимчасової державної допомоги

39352,3

34461,7

87,6


- надання пільг та субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло, - водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот

24845,4

24750,5

99,6


- надання пільг та субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу

1830,2

1014,8

55,4

4000

Культура і мистецтво

6654,3

6371,7

95,8

5000

Фізична культура та спорт

5350,5

5318,0

99,4

6000

Житлово – комунальне господарство

15650,8

15637,7

99,9

7413

Інші заходи у сфері автотранспорту

150,0

86,9

57,9

7460

Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури

2450,0

2450,0

100,0

7610

Сприяння розвитку малого і середнього підприємництва

35,0

35,0

100,0

8200

Громадський порядок та безпека

650,0

650,0

100,0

8700

Резервний фонд

500,0

-

-


Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції

26965,1

24247,0

89,9

8370

Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально – економічного та культурного розвитку регіонів

47,0

47,0

100,0

9730

Субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності

349,0

349,0

100,0

9770

Інші субвенції з місцевого бюджету

6255,1

5748,4

91,9


ВСЬОГО ВИДАТКІВ:

329096,0

314123,2

95,5

 

ВИДАТКИ СПЕЦІАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ

0100

Державне управління

380,6

380,1

99,9

1000

Освіта

14140,6

13831,6

97,8

3000

Соціальний захист та соціальне забезпечення

737,2

710,1

96,3

4000

Культура і мистецтво

700,3

700,3

100,0

5000

Фізична культура та спорт

178,1

146,6

82,3

6000

Житлово – комунальне господарство

4410,3

4398,4

99,7

7130

Здійснення заходів із землеустрою

101,3

-

-

7320

Будівництво – об’єктів соціально – культурного призначення

1984,3

793,8

40,0

7330

Будівництво інших об’єктів комунальної власності

5861,0

2744,5

46,8

7350

Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)

717,7

608,0

84,7

7460

Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури

838,5

796,6

95,0

7650

Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї

89,3

68,1

76,3

7610

Сприяння розвитку малого і середнього підприємництва

35,0

35,0

100,0

8340

Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів

332,6

327,0

98,3

9700

Субвенції з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам на здійснення програм та заходів за рахунок коштів місцевих бюджетів

85,0

-

-


ВСЬОГО ВИДАТКІВ:

30591,8

25540,1

83,5

Рішення сесії Каховської міської ради від 20.02.2020 року № 2071/93 «Про звіт з виконання міського бюджету за 2019 рік» опубліковано на офіційному сайті Каховської міської ради.

Начальник фінансового управління міської ради - О.А.Гончаров